Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог с незарегистрированной техники: платить или не платить?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если с года выпуска вашего авто прошло меньше 5 лет, зайдите на сайт Министерства экономики и выясните его стоимость. Если она превышает установленный размер, о котором речь шла выше, вам нужно будет заплатить налог на транспортное средство в размере 25 000 грн. (если вы были владельцем весь год).
Способы оплаты транспортного налога
С появлением различных сервисов оплата налога перестала вызывать какие-либо проблемы у автовладельцев: рассчитаться с налоговой можно буквально за несколько минут. При этом, конечно, используемый способ оплаты должен быть не только удобным, но и надежным. Выбирая сервис для того, чтобы оплатить транспортный налог, нужно учитывать следующие критерии:
- наличие гарантий, что ваш платеж обязательно дойдет до налоговой;
- предоставление квитанции об оплате (в случае возникновения вопросов она подтвердит, что вы исполнили свои обязанности перед государством);
- отсутствие дополнительных сборов;
- уровень сервиса (отсутствие множества ненужных действий для того чтобы произвести оплату, наличие поддержки пользователей и т.д.).
До наступления крайнего срока оплаты транспортного налога налогоплательщики оплачивают только начисление из налогового уведомления. Если же срок уплаты пропущен, то оплачиваться будет не только сама налоговая задолженность, но и пени.
О традиционном способе оплаты — с посещением отделения банка — рассказывать, наверное, нет необходимости: так платил налоги практически каждый человек (процесс уплаты транспортного налога не отличается от уплаты налога за квартиру, земельный участок, дом и т.д.). Поэтому мы уделим внимание более удобным способам, которые позволяют оплатить начисления в режиме онлайн:
- через сайт ФНС и приложение «НалогиФЛ»;
- через портал «Госуслуги»;
- через сервис «Сбербанк Онлайн»;
- через сервисы других банков;
- через платежные системы.
Все они хороши тем, что занимают минимум времени. Никаких очередей с длительным ожиданием — весь процесс занимает минут пять.
Подводим итоги по теме налога на транспортное средство:
- Вам нужно заплатить транспортный налог в 2022 году, если вы владелец легкового автомобиля, с даты выпуска которого прошло не более 5 лет, и стоимость которого превышает 375 минимальных заработных плат на соответствующий год.
- Ставка налога составляет 25 000 грн. Если собственником вы стали не с начала года, то заплатить нужно за месяцы, которые остались до окончания года с момента перехода к вам права собственности.
- Для физических лиц сумма налога подсчитывается местной налоговой инспекцией, оформляется в виде налогового уведомления-решения и присылается до 1 июля текущего года. Срок оплаты — 60 дней с момента получения налогового уведомления-решения.
- Если вы считаете, что не должны платить налог на транспортное средство, обратитесь в налоговую службу для проведения сверки данных. В таком случае стоимость автомобиля нужно будет документально подтверждать.
^К началу страницы
Налогоплательщиками транспортного налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со
. Не признаются налогоплательщиками:
- FIFA (Federation Internationale de Football Association) и дочерние организации FIFA, указанные в Федеральном законе «О подготовке и проведении в Российской Федерации чемпионата мира по футболу FIFA 2020 года, Кубка конфедераций FIFA 2020 года и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
- конфедерации, национальные футбольные ассоциации (в том числе Российский футбольный союз), Организационный комитет «Россия-2018», дочерние организации Организационного комитета «Россия-2018», производители медиаинформации FIFA, поставщики товаров (работ, услуг) FIFA, указанные в Федеральном законе «О подготовке и проведении в Российской Федерации чемпионата мира по футболу FIFA 2018 года, Кубка конфедераций FIFA 2020 года и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», в отношении транспортных средств, принадлежащих им на праве собственности и используемых только в целях осуществления мероприятий, предусмотренных указанным Федеральным законом.
Порядок исчисления и уплаты налога
^К началу страницы
Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу для налогоплательщиков-организаций устанавливаются законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога не может быть установлен ранее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
Налогоплательщики-организации исчисляют сумму налога и сумму авансового платежа по налогу самостоятельно и по истечении налогового периода представляют в налоговый орган по месту нахождения транспортных средств налоговую декларацию по налогу.
В этой связи, в целях обеспечения полноты уплаты налога налогоплательщиками-организациями налоговые органы передают (направляют) указанным налогоплательщикам-организациям (их обособленным подразделениям) по месту нахождения принадлежащих им транспортных средств сообщения об исчисленных налоговыми органами суммах налога.
Сообщение об исчисленной сумме налога направляются налогоплательщикам-организациям в следующие сроки:
- в течение десяти дней после составления налоговым органом сообщения об исчисленной сумме налога, подлежащей уплате соответствующим налогоплательщиком-организацией за истекший налоговый период, но не позднее шести месяцев со дня истечения установленного срока уплаты налога за указанный налоговый период;
- не позднее двух месяцев со дня получения налоговым органом документов и (или) иной информации, влекущих исчисление (перерасчет) суммы налога, подлежащей уплате соответствующим налогоплательщиком-организацией за предыдущие налоговые периоды;
- не позднее одного месяца со дня получения налоговым органом сведений, содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц, о том, что соответствующая организация находится в процессе ликвидации.
Сообщение об исчисленной сумме налога составляется на основе документов и иной информации, имеющихся у налогового органа.
В сообщении об исчисленной сумме налога должны быть указаны объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, налоговая ставка, сумма исчисленного налога.
Сообщение об исчисленной сумме налога передается налоговым органом налогоплательщику-организации в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота или через личный кабинет налогоплательщика, а в случае невозможности передачи указанными способами сообщение об исчисленной сумме налога направляется по почте заказным письмом или может быть передано руководителю организации (ее представителю) лично под расписку. В случае направления сообщения об исчисленной сумме налога по почте заказным письмом такое сообщение считается полученным по истечении шести дней с даты направления заказного письма.
Налогоплательщик-организация вправе в течение десяти дней со дня получения сообщения об исчисленной сумме налога (в том числе в случае несоответствия уплаченной налогоплательщиком суммы налога сумме налога, указанной в сообщении об исчисленной сумме налога, за соответствующий период) представить в налоговый орган пояснения и (или) документы, подтверждающие правильность исчисления, полноту и своевременность уплаты налога, обоснованность применения пониженных налоговых ставок, налоговых льгот или наличие оснований для освобождения от уплаты налога, предусмотренных законодательством о налогах и сборах.
Представленные налогоплательщиком-организацией пояснения и (или) документы рассматриваются налоговым органом в течение одного месяца со дня их получения. В целях получения налоговым органом дополнительных сведений и (или) документов, связанных с исчислением налога, руководитель (заместитель руководителя) налогового органа вправе продлить срок рассмотрения представленных налогоплательщиком-организацией пояснений и (или) документов не более чем на один месяц, уведомив об этом налогоплательщика.
О результатах рассмотрения представленных налогоплательщиком-организацией пояснений и (или) документов налоговый орган информирует налогоплательщика в срок, указанный в абзаце первом настоящего пункта, а в случае, если по результатам рассмотрения налоговым органом представленных налогоплательщиком-организацией пояснений и (или) документов сумма налога, указанная в сообщении об исчисленной сумме налога, изменилась, налоговый орган передает (направляет) налогоплательщику уточненное сообщение об исчисленной сумме налога в течение десяти дней после составления такого сообщения.
Налогоплательщику-организации направляется требование об уплате налога в соответствии с пунктом 1 статьи 70 Налогового кодекса Российской Федерации в случае, если выявлена недоимка по результатам рассмотрения налоговым органом представленных налогоплательщиком-организацией пояснений и (или) документов, подтверждающих правильность исчисления, полноту и своевременность уплаты налога, обоснованность применения пониженных налоговых ставок, налоговых льгот или наличие оснований для освобождения от уплаты налога, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, либо если недоимка выявлена при отсутствии необходимых пояснений и (или) документов.
В отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн. руб. исчисление суммы налога производится с учетом повышающего коэффициента.
Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов рублей размещается ежегодно не позднее 1 марта на официальном сайте Минпромторга России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Порядок расчета средней стоимости легковых автомобилей определен приказом Минпромторга России от 28.02.2014 № 316. Начиная с налогового периода 2020 года в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн. руб. при исчислении суммы транспортного налога применяются следующие повышающие коэффициенты:
| Легковые автомобили средней стоимостью | Год выпуска легковых автомобилей | |||
| не более 3 лет | не более 5 лет | не более 10 лет | не более 20 лет | |
| от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно | 1,1 | — | — | — |
| от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно | — | 2 | — | — |
| от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно | — | — | 3 | — |
| от 15 миллионов рублей | — | — | — | 3 |
Транспортный налог в 2020 году: что, когда и как платить?
Предпочтительным способом для многих становятся расчеты по налогам через банкомат. Терминалы принимают как купюры, так и безналичную оплату по карте. Если гражданин затрудняется с вводом данных с квитанции, он может обратиться за помощью к сотруднику банка или воспользоваться сканером, считывающим штрих или QR-код. Такой код в обязательном порядке пропечатывается в квитанции, рассылаемой органом ФНС.
Принимают платежи по налогам и почтовые отделения. Обратиться можно в любое ближайшее и внести платеж. Следует учитывать, что здесь берется комиссионный сбор.
Налоговики не вправе отказать плательщику транспортного налога в приеме от него платежа, если он явился лично и предоставил гражданский паспорт, ИНН, а также документы на авто.
Квитанция содержит не только реквизиты плательщика, сумму исчисленного налога, но и реквизиты, куда следует его перечислить. Если она не поступила к гражданину по почте, то существуют только два способа ее получения:
- Распечатать из личного кабинета на официальном сайте ФНС или здесь же оплатить онлайн, но для этого требуется:
- регистрация на Госуслугах с подтверждением личности;
- либо регистрация в ФНС, но для получения пароля потребуется личное присутствие в налоговой.
- Обратиться лично в любую налоговую инспекцию с паспортом и ИНН.
Только при наличии полных реквизитов, куда следует перечислить налог, гражданин сможет правильно направить сумму на определенный код. Ошибки здесь лучше не допускать.
Для транспортного налога законодательством установлен крайний срок оплаты – 1 декабря года, следующего за годом владения имуществом. Рассылка квитанций начинается заранее, примерно за 3 месяца до наступления срока. Если документ не поступил до 1 октября, следует побеспокоиться о его получении и подойти в налоговый орган.
Не запрещается разделить сумму налога на части и произвести оплату разными датами. Но тут следует учитывать, что последний платеж должен быть произведен до наступления 1 декабря, иначе на остаток будут начисляться пени.
Что делать, если пришел налог за автомобиль, который уже не ваш?
Госпошлина за прописку в 2020 году – это обязательное действие. Для граждан Российской Федерации плата за прописку не взимается. Это регламентируется на уровне законодательства, поэтому не стоит оплачивать за это.
Освобождение от уплаты относится и к временной регистрации. Если это иностранные граждане, то оплата производится в обязательном порядке в установленном порядке.
Для оформления уплаты стоит обращаться в территориальный уполномоченный орган, на чей счет вносится денежная сумма.
Регистрация в этом случае возможна и несовершеннолетнего ребенка без согласия собственника. При регистрации новорожденного в объекте недвижимости государственная пошлина не оплачивается.
Временная регистрация проходит только при наличии всей подтверждающей документации.
Зарегистрировать несовершеннолетнего ребенка на территории родственников можно только при условии регистрации родителей.
Если ребенок не имеет родителей, то они имеют несколько особенностей. Подавать заявление на регистрацию должен опекун или органы опеки и попечительства. Опекун же прописывает ребенка только в месте, где он сам зарегистрирован. Также государственная пошлина не оплачивается.
Госпошлина за прописку по месту жительства не взимается с граждан Российской Федерации. Оформление происходит с согласия собственника при совершеннолетнем гражданине, а также без согласия при регистрации несовершеннолетнего ребенка.
В обязательном порядке здесь предоставляются правоустанавливающие документы и свидетельство о рождении. Если это иностранный гражданин, то он оплачивает государственную пошлину.
Временная возможна при пребывании в 90 дней. Оформляется также с согласия собственника и при заключении соглашения на право собственности. Не подразумевает оплаты государственной пошлины в случае с гражданами Российской Федерации. Не распространяется последнее правило на иностранных людей.
Несовершеннолетних детей можно прописать без согласия собственника также без уплаты государственной пошлины.
Ранее государственная пошлина взималась за регистрацию в квартире. Но на данный момент этот пункт был видоизменен, и платеж более не взимается. Ранее сумма государственной пошлины составляла 100 рублей.
Для оформления регистрации заявителю придется предоставить полный пакет документов. Не стоит идти на уловки уполномоченных сотрудников и платить мнимый платеж.
Аналогичное правило действует и в доме. Никакой государственной пошлины не взимается при регистрации гражданина Российской Федерации.
Но помимо сбора документации, здесь нужно получить согласие полностью всех собственников вне зависимости от части их владения. Собственник части без разрешения может прописать только несовершеннолетнего ребенка. Супругу же только по соглашению всех.
Что делать, если пришел налог за автомобиль, который уже не ваш?
Если квитанция не пришла вовремя и, предположительно, была утеряна автовладельцу необходимо обратиться в налоговую службу с просьбой выслать дубликат извещения. Обычно на эту процедуру уходит около месяца, и в данном случае водитель рискует просрочить очередной платеж.
НК РФ следует, что местом нахождения автомобильных транспортных средств признается место нахождения организации (ее обособленного подразделения), по которому в соответствии с законодательством РФ зарегистрировано транспортное средство*(1).
Для начала убедитесь, что присланный налог не ваш. Надо посмотреть в уведомлении то, за какой период времени был начислен налог. Если это пара месяцев прошлого календарного года, то тогда все может быть вполне законно. То есть надо уплатить налоговое бремя за то время, пока машина на вас была зарегистрирована. Разбираться в ситуации стоит, когда налог ФНС требует за полный год.
Уплата налога производится по месту нахождения ТС, которое совпадает с новым юридическим адресом головной организации.
Транспортный налог: от чего зависит и как платить меньше
Требования налогового органа: 1) О взыскании недоимки по транспортному налогу; 2) О взыскании пени, штрафа.
Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
Уклонение от уплаты налога будет иметь серьезные последствия. Если пришло уведомление об уплате налога на проданную машину, вопрос нужно решить незамедлительно. В противном случае уплачивать пошлину придется в течение месяца после получения уведомления. Один из автомобилей организации зарегистрирован по месту нахождения головного предприятия, а другой — по месту нахождения обособленного предприятия. При этом автомобили могут фактически использоваться как в головном предприятии, так и в обособленном подразделении (например, две недели в головном предприятии, две недели в обособленном предприятии).
Какие-либо изменения в части уплаты авансовых платежей по транспортному налогу, а также в части признания места нахождения транспортного средства в 2020 году в НК РФ не вносились.
Также следует поступать при перерегистрации транспорта на обособленное подразделение в другом регионе.
Можно ли оплатить земельный налог с другого города
Некоторые муниципалитеты принимают постановление об оплате авансов, предполагая, что это составит дополнительное удобство для населения, так как суммы, представленные к оплате, будут менее значительными.
Читая про новые Escalade, Tahoe и GMC интереса ради полез считать налоги на ихние моторы : Я, конечно, это уже делал много раз, и в голове барьер в 60 налога отложился надолго мысль «куплю ескалэйд, когда буду готов платить такой налог» , но в данном конкретном случае было интересно посчитать налог в разных регионах. Так уж случилось, что есть у меня родственники в Смоленской области, где величина транспортного налога меньше вдвое, чем в Санкт-Петербурге. В связи с утерей СТС в ближайшее время в любом случае придется вносить изменения в ПТС, отсюда и загорелась лампочка над головой — а не поставить ли машину на 67 регион… Собственно, есть вопрос, однозначного ответа на который я не нашел. Налог считается, согласно документам, «по месту жительства владельца».
Налоги для иммигрантов в США
Собственники квартир, жилых домов, земельных участков или автомобилей должны оплатить налог на имущество, транспортный и земельный налоги до 3 декабря года, напоминает Департамент экономической политики и развития Москвы. Заплатить можно по налоговому уведомлению и квитанциям, которые доставляются почтой. Если по каким-либо причинам собственник не получил уведомление, то необходимо обратиться в налоговую инспекцию, где выдадут копию документа. Там же помогут составить новое уведомление, если в полученном есть ошибки или недостоверная информация. В случае несвоевременной уплаты налогов начисляются пени. При этом по инициативе Сергея Собянина срок начисления пеней за несвоевременную уплату налога на имущество физических лиц перенесен на несколько месяцев — до 1 июля года.
Возможна ли оплата частями
Для владельцев автомобилей с большой мощностью двигателя и грузовиков ФНС начисляет значительные суммы. Логично возникает вопрос, можно ли оплатить транспортный налог по частям. Согласно статье №360 НК РФ, налоговым периодом считается один календарный год (с 1 января по 31 декабря), и сумма к оплате рассчитывается за этот промежуток.
Порядок уплаты регулируется сатьёй №363 НК РФ, согласно которой авансовые платежи в течение года могут вносить только юридические лица, в зависимости от региона. Для частных автовладельцев такая возможность не предусмотрена. Следовательно, физические лица обязаны погашать свою задолженность одним платежом. Налог на автомобиль за этот год необходимо оплатить до декабря следующего – времени достаточно, чтобы собрать необходимую сумму и исполнить свои обязательства.
Согласно статье №362 НК РФ, транспортный налог начисляется на каждый автомобиль в отдельности. Поэтому владельцы нескольких машин получают квитанцию на каждое ТС. В этой ситуации можно говорить о возможности частичной оплаты налога – если погашать по одной квитанции. Главное – успеть оплатить общую задолженность до 1 декабря, чтобы не начислили пеню.
Реквизиты для оплаты транспортного налога физическими лицами в 2019 году
Уведомление, которое присылает налоговая инспекция, содержит все необходимые реквизиты для осуществления платежа. Если по каким-то причинам квитанции нет, и платежный документ заполняется самостоятельно, он должен содержать следующие обязательные реквизиты:
- Сведения о плательщике (ИНН, КПП, Ф. И. О., адрес по прописке).
- Реквизиты налогового органа (наименование получателя, ИНН, КПП, ОКТМО, банк получателя, БИК и номер расчетного счета).
- КБК платежа . Это важный реквизит, который содержит в себе 20 цифр. КБК различается для физических и юридических лиц. Также предусмотрены отдельные коды для уплаты пеней и штрафов. При неверном указании кода могут возникнуть проблемы с зачислением средств.
- УИН – идентификационный номер, присваиваемый налоговой инспекцией для отслеживания сборов, поступающих в бюджет. Получить номер можно только в налоговой инспекции, при личном обращении или на электронном сервисе ФНС. При оплате транспортных сборов в Сбербанке указание УИН не требуется. Если оплата происходит через другие банки, УИН транспортного налога в платежном поручении необходимо отразить в поле 22.
Как оплатить транспортный налог через терминал (банкомат) Сбербанка
Для тех, кто не совсем дружит с современной техникой и ее инновациями, предлагаем ознакомиться с инструкцией по оплате транспортного налога через банкомат и терминал Сбербанка.
Банкомат и терминал немного отличаются друг от друга функционалом, однако процесс проведения платежа идентичен. Рассмотрим оплату через терминал:
-
Для начала следует определиться, как вы хотите провести платеж: при помощи наличных или карты. Если вы платите с карты, то вставьте ее в соответствующее отверстие и введите PIN код.
-
Далее нажимаем на вкладку «Платежи».
-
Перейдя на следующую страницу, необходимо выбрать пункт «Налоги».
-
По номеру учреждения выбираем необходимую налоговую инспекцию, после чего все реквизиты, необходимые для проведения платежа, будут проставлены автоматически.
-
От вас потребуется ввести данные о плательщике, тип платежа и сумму для оплаты.
-
Далее нажимаем «Оплатить».
Важно!
Если вы оплачивали с карты, то деньги будут списаны автоматически, если наличными, то терминал попросит внести деньги по одной купюре. Очень важно не внести все деньги сразу, иначе он их не примет. Как только купюры будут приняты, появится два чека, один большой, другой поменьше. Сохраните большой чек, он будет служить доказательством, что вы оплатили налог в случае, если по какой-то причине платеж не дойдет.
Как правило этот вопрос волнует многих пользователей, но прочитав все вышенаписанное не сразу можно сделать правильный вывод. Но несмотря на это, можно на такой вопрос как «Можно ли оплачивать транспортный налог частями?» ответить, не сомневаясь «Можно».
Законодательством Российской Федерации не запрещено проводить такие операции. Суть лишь в том, что нужно не пренебрегать определенными условиями. Прописанные условия в Налоговом кодексе написаны с целью понимания и необходимости соблюдения их. А в остальном, достаточно условий для комфортной оплаты или же пояснения информации о суммах, сроках и так далее.
В этой статье вы узнали, можно ли оплатить транспортный налог частями. Если у вас возникли вопросы и проблемы, требующие участие юристов, то вы можете обратиться за помощью к специалистам информационно-правового портала «Шерлок». Просто оставьте на нашем сайте заявку, и наши юристы вам перезвонят.
Редактор: Игорь Решетов
Любите ли вы платить транспортный налог так, как люблю это я? Обычно, получив квитанцию, я откладываю ее подальше с мыслями «завтра заплачу». А потом забываю, теряю квитанцию, обещаю себе сходить в налоговую и тяну, тяну, тяну…
Знакомая ситуация? Пора перестать откладывать! Перед вами 4 способа быстро заплатить транспортный налог, даже если у вас нет квитанции, вы не знаете есть ли у вас задолженность и вдруг из-за грозы неожиданно пропал Интернет.
Способ 1: заплатить без квитанции
Отсутствие квитанции — случай не единичный. О том, как работает Почта России можно слагать легенды, поэтому нет ничего удивительного или необычного в том, что квитанции по транспортному налогу периодически не доходят до получателя.
К сожалению, недостатки почтового сообщения в нашей стране не освобождают от уплаты налога. Поэтому если вы не знаете, есть ли у вас задолженность, пеня или неоплаченный штраф по транспортному налогу, вам необходимо проявить гражданскую самостоятельность и как можно скорее восстановить утраченные данные.
Сделать это можно тремя способами.
Первый — лично обратиться в ближайшее к вам отделение ФНС и в произвольной форме написать заявление на сверку расчетов по налогам и сборам. В том случае сотрудник фискального органа выпишет вам новую квитанцию, в которой будет указана и сумма задолженности, и реквизиты платежа.
Если от одной мысли о налоговой, у вас сводит челюсть, можно воспользоваться современными способами связи и получить информацию по неуплаченному транспортному налогу через сайт госуслуги. Информация предоставляется персонально и в короткие сроки, однако напрямую заплатить здесь налог нельзя.
Как получить данные по текущей задолженности?
В разделе «Органы власти» ищем «Министерство Финансов РФ» — «Федеральная налоговая служба» и кликаем по ней мышью. На открывшейся странице переходим в раздел «Услуги» — «Бесплатное информирование налогоплательщиков». Далее просто следуем указаниям на мониторе. Результат поданного заявления можно будет увидеть на сайте в личном кабинете.