Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сроки подачи заявления о возврате НДФЛ для физических лиц в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Сколько времени нужно гражданину РФ для получения налогового вычета максимально быстро? Универсального ответа на данный вопрос не существует, поскольку сроки зависят от конкретной ситуации. Чтобы ускорить процесс получения денег, необходимо своевременно оформлять соответствующие документы, подавать заявление работодателю или в налоговые органы. Следует внимательно проверять указываемые данные, следить за правильностью написания личной информации и достоверностью.
Как получить вычет по выплаченным процентам
Для основного и процентного вычета по ипотеке существует единая декларация 3-НДФЛ. Вернуть проценты по ипотеке можно и отдельно от основной суммы. Сделать это можно, как и в случае с основным вычетом, двумя способами: через налоговую и работодателя. В последнем случае документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не исчерпается весь полагающийся лимит компенсации.
Либо можно обратиться в налоговую инспекцию, дождавшись окончания года, в течение которого приобретено жилье. Такой способ подходит тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Документы можно подать как в налоговой инспекции по месту регистрации, так и онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Для получения вычета по процентам по ипотеке налогоплательщику необходимо:
Когда можно оформить налоговый вычет по процентам
Заявление на получение первой выплаты вы сможете подавать уже в следующем году после получения права собственности/подписания акта приема-передачи. Но, например, если вы открыли ипотеку в сентябре 2022 года, то в 2023 году придет вычет только за 3–4 месяца. Проще дождаться 2024 года и получить вычеты сразу за 2022 и 2023 годы.
Возможные варианты:
- подавать заявление на получение налоговых вычетов (сначала за покупку недвижимости, потом за проценты) каждый год после оформления сделки;
- подавать заявления каждые 2 или 3 года, например, если хотите подкопить сумму возврата побольше.
Если в течение первых трех лет право на получение вычета за уплаченные проценты не исчерпано, воспользуйтесь им в последующие годы, пока ипотечный кредит не будет закрыт. Поэтому заемщики и оформляют сначала выплату за покупку недвижимости, а уже потом — за проценты.
Как получить налоговый вычет
Чтобы получить возврат НДФЛ, необходимо соответствовать двум критериям: иметь официально задекларированный источник дохода и находиться в стране больше 183 дней. Вернуть можно двумя способами:
- Самостоятельно. Гражданин приходит в ФНС или заходит в свой личный кабинет налогоплательщика, заполняет заявление, передает его и ожидает решение. Если оно положительное – сотрудники по итогам года в апреле-мае перечисляют сумму вычета на счет.
- Через работодателя. Необходимо повторить предыдущую процедуру – заявление, подача, ожидание. В этом случае деньги не перечисляются одним платежом, а работодатель освобождается от уплаты НДФЛ сотрудника. Таким образом зарплата становится больше на определенное время.
Первым способом пользуется большинство. Из-за того, что расходы на лечение, обучение или приобретение недвижимости обычно очень большие, лучше разово получить крупную сумму, чем в течение года получать на 2-3 тысячи рублей больше.
Кто может претендовать на получение вычета?
Чтобы налогоплательщик мог воспользоваться льготой, должны быть выполнены следующие требования:
- Дом оформлен в собственность и имеет статус жилого объекта;
- Покупатель является налоговым резидентом РФ и платит НДФЛ;
- Недвижимость находится на территории России;
- У покупателя есть документы, подтверждающие расходы на приобретение дома;
- Продавец не относится к числу близких родственников покупателя;
- Налогоплательщик ранее не получал вычет или у него имеется неиспользованный остаток.
Какие документы потребуются для оформления налогового вычета с покупки дома?
Для получения налогового вычета нужно подготовить следующий пакет документов:
-
выписка из ЕГРН;
-
справка о доходах и суммах удержанного налога (бывшая 2-НДФЛ – можно получить у работодателя)
-
копия договора купли-продажи дома;
-
платежные документы (выписка о перечислении средств на счет продавца, расписка, квитанции к приходным ордерам);
-
копия ипотечного договора (при покупке дома в ипотеку);
-
справка о выплаченных процентах по ипотеке (при покупке дома в ипотеку).
Срок возврата НДФЛ после подачи декларации
Налоговым агентом признается компания-работодатель, которая исчисляет, удерживает и перечисляет налог в бюджет. В этой ситуации физическое лицо не предоставляет в налоговый орган информацию о своих доходах, за них это делает компания. Это распространяется на трудовые отношения, гражданско-правовые договоры и т. д.
Но и на физлиц возложена обязанность предоставления 3-НДФЛ, например (ст. 228 НК РФ):
- при продаже недвижимого имущества, если оно находилось в собственности менее 3 лет;
- получившие выигрыши (лотерея, азартные игры и т. д.);
- резиденты РФ, получившие доходы за пределами страны;
- при получении дохода по договору купли-продажи доли в уставном капитале;
- при сдаче имущества физлица в аренду физлицу и т. д.
Физлица вправе подать декларацию для использования возможности возместить уплаченный налог, например, применив имущественный вычет с покупки жилья.
В НК РФ внесены изменения Федеральным законом № 100-ФЗ от 20.04.2021. Закон предусмотрел упрощенный порядок получения:
- инвестиционных налоговых вычетов;
- имущественных налоговых вычетов в сумме фактически произведенных расходов на приобретение объектов недвижимого имущества и по уплате процентов по ипотеке.
Порядок указан в ст. 221.1 НК РФ.
Например, стандартный срок возврата НДФЛ по декларации 3-НДФЛ после подачи заявления в 2023 году составляет 3 месяца — на камеральную проверку и 1 месяц — на перечисление средств. При упрощенном порядке: 1 месяц — на проверку и 15 дней — на возврат.
При стандартном способе возврата налога путем подачи декларации вместе с ней налогоплательщик предоставляет заявление, в котором указывается, куда перечислить налог. Поэтому ответ на вопрос,
сколько рассматривается заявление о возврате суммы 3-НДФЛ за квартиру, — в течение периода проведения камеральной проверки, так как заявление подается в составе самой декларации.
Когда и за какие годы можно получить имущественный вычет?
Имущественный вычет можно получить за приобретение недвижимости, а также земельного участка. Для использования этого права достаточно охватить любой период, суммарно не превышающий трех лет. Обращаться за имущественным вычетом можно сразу или спустя несколько лет, но не раньше, чем по окончании текущего налогового периода.
При желании налогоплательщик может не дожидаться окончания года. Согласно этому варианту, работодатель просто прекращает выплату НДФЛ с заработной платы работника сразу после покупки недвижимости.
Распределить вычет можно следующим образом:
- без всяких переделов перенести его на следующий налоговый период;
- посредством смещения назад налогового периода.
Пролонгация сроков не бесконечна, поскольку налогоплательщик по различным причинам может прекратить трудовую деятельность и потерять официальный доход.
Сроки и варианты выплаты средств
Быстрее всего получить положенные выплаты с официального работодателя. Но минус в том, что выплаты будут производиться небольшими частями каждый месяц. Не всем налогоплательщикам это удобно.
Сроки возврата зависят от размеров заработной платы. Например, если зарплата составляет 30 тысяч рублей, то 13 % от нее – 3900. Это означает, что 260 тысяч работодатель будет выплачивать в течение 66 месяцев – 5 с половиной лет.
Если гражданин за это время сменил работу, то выплата восстанавливается у нового работодателя, но с нового налогового периода. Вычет выплачивается до аннулирования остатка или до окончания трудовой деятельности.
При обращении в налоговую на все необходимо около 4 месяцев. В первую очередь после подачи документов происходит камеральная проверка. Она длится около трех месяцев. Затем в течение месяца происходит перечисление средств на указанный налогоплательщиком счет.
Федеральная налоговая служба предоставляет всю подробную информацию о получении вычетов. Налоговые льготы есть нескольких видов, но в любом случае необходимо иметь налогооблагаемый доход, а также регулярно платить налоги. Получить выплаты можно через работодателя или после обращения в налоговую инспекцию с определенным пакетом документов. При этом после покупки недвижимости есть возможность получить вычет в любое время, он не имеет срока давности, хотя учитывать уплаченные налоги инспекция будет только за последние 3 года.
Перечислила ли компания деньги?
Обычно, сумма НДФЛ должна быть уплачена в бюджет в течение десяти дней со дня наступления срока возврата. Конкретные сроки устанавливаются законодательством и могут зависеть от различных факторов, таких как форма собственности компании и размер возврата.
В случае несоблюдения сроков или неправильного уплаты НДФЛ, компания может быть подвергнута финансовым санкциям со стороны налогового органа. Поэтому, чтобы убедиться, перечислила ли компания деньги вовремя, рекомендуется обратиться за консультацией к специалистам или проверить соответствующую информацию в налоговой отчетности компании.
| Вид налоговой отчетности | Срок уплаты НДФЛ |
|---|---|
| Основная налоговая декларация | Десять дней со дня наступления срока возврата |
| Упрощенная налоговая декларация | Семь дней со дня наступления срока возврата |
Срок подачи документов для возврата подоходного налога в 2024 году:
Согласно законодательству, граждане Российской Федерации могут возвратить подоходный налог, уплаченный излишне или неправильно в течение года.
Для получения возврата налога в 2024 году необходимо подать декларацию по налогу на доходы физических лиц до установленного срока. В 2024 году срок подачи документов для возврата подоходного налога составляет 30 апреля.
В случае пропуска данного срока возврат налога будет недоступен, и гражданин будет лишен возможности вернуть уплаченную сумму.
Для правильного заполнения декларации и получения возврата налога рекомендуется обратиться к профессиональному налоговому консультанту или в налоговую службу.
Важно: При подаче декларации следует учесть все полученные доходы за предыдущий год, а также учесть возможные налоговые вычеты и льготы, в соответствии с действующим законодательством.
Дата окончания срока подачи документов
Срок подачи документов для возврата подоходного налога в 2024 году зависит от вида дохода и режима налогообложения. Обычно дата окончания срока подачи документов устанавливается на 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
В случае, если налогоплательщик получает доходы только по основному месту работы и его доход облагается по упрощенной системе налогообложения, срок подачи документов для возврата подоходного налога также составит 30 апреля 2024 года.
Однако, если налогоплательщик имеет иные доходы, кроме основного места работы, или его доходы облагаются по общей системе налогообложения, то он должен подать документы для возврата подоходного налога до 1 июля 2024 года.
Важно отметить, что если срок подачи документов приходится на выходной или праздничный день, то следующий рабочий день считается датой окончания срока подачи документов.
Для успешного возврата подоходного налога необходимо соблюдать указанный срок подачи документов. В случае пропуска этого срока, налогоплательщик может лишиться возможности получить возврат подоходного налога за соответствующий налоговый период.
Факторы, влияющие на сроки возврата
Сроки возврата НДФЛ (налога на доходы физических лиц) зависят от нескольких факторов:
1. Объем работы налоговых органов. Возврат налога происходит только после его проверки и обработки налоговой службой. Если количество заявлений на возврат НДФЛ большое, то время обработки может затянуться.
2. Верность заполнения документов. Если заявление на возврат и приложенные к нему документы заполнены неправильно или содержат ошибки, то требуется дополнительное время на их исправление или запрос дополнительной информации у налогоплательщика.
3. Процедура проверки налоговой службой. Налоговая служба проводит проверку заявления на соответствие законодательству и фактическим данным. Если выявляются какие-либо несоответствия или подозрения в неправильности заполнения, сроки возврата могут быть увеличены.
4. Режим работы банков. Для осуществления возврата налога используется банковский перевод, и поэтому сроки могут зависеть от режима работы банков и их эффективности в обработке финансовых операций.
5. Период налогового года. Обработка заявлений на возврат НДФЛ происходит в хронологическом порядке. Таким образом, время ожидания может зависеть от того, какой период налогового года касается заявление.
Учитывая указанные факторы, сроки возврата НДФЛ могут варьироваться в зависимости от конкретной ситуации и условий работы налоговой службы и банков.
Необходимые документы для возврата налога
Для того чтобы получить возврат подоходного налога, необходимо предоставить следующие документы:
| Документ | Описание |
|---|---|
| Заявление на возврат налога | Заявление, в котором указываются персональные данные налогоплательщика, сведения о полученных доходах и иных расходах |
| Справка 2-НДФЛ | Справка, подтверждающая получение дохода и уплату налога в течение отчетного периода |
| Документы, подтверждающие расходы | Документы, свидетельствующие о произведенных расходах, такие как квитанции об оплате образовательных услуг, медицинские справки, договоры аренды и прочие |
| Реквизиты банковского счета | Сведения о банковском счете, на который будет произведен возврат налога |
При подаче документов необходимо убедиться, что все данные указаны корректно и соответствуют действительности. Также рекомендуется сохранить копии всех предоставленных документов для своих архивных целей.
Очередность возврата НДФЛ: важные даты
При возврате НДФЛ важно учесть определенные даты, которые помогут организовать процесс возврата эффективно и без задержек. Вот несколько ключевых дат:
1 января 2024 года: Дедлайн для подачи заявления на возврат НДФЛ за 2023 год. Если вы не подадите заявление до этой даты, вы не сможете получить возврат налога.
1 июля 2024 года: Дедлайн для начала перечисления средств по возвращенному НДФЛ за 2023 год. Если вы не начнете перечислять средства до этой даты, вы можете столкнуться с дополнительными штрафами и пени.
1 октября 2024 года: Дедлайн для полного перечисления средств по возвращенному НДФЛ за 2023 год. Если вы не закончите перечисление средств до этой даты, вам также могут начислить дополнительные штрафы и пени.
Следование этим важным датам поможет вам избежать проблем и задержек при возврате НДФЛ. Обязательно придерживайтесь установленных сроков и своевременно подавайте заявления и перечисляйте средства.